2023년 제1차 내부종합감사 결과 공시 자료

Ⅰ. 감사 실시 개요

1. 감사 배경 및 목적

2023년 감사실 연간 자체감사계획에 의한 종합감사로 소통협력실·삼다수생산본부·생산지원본부·R&D혁신센터의 업무 전반에 대한 객관적 검증 및 컨설팅을 통해 업무의 적법성 및 타당성을 확보하고, 감사 결과 도출된 장점은 더욱 강화시키고 미진사항은 보완·개선하여, 조직원들의 경각심 제고 및 공사의 경영목적 달성에 기여하고자 이번 감사를 실시하였다.

2. 감사대상 및 범위

이번 감사는 소통협력실 소속 4개팀, 삼다수생산본부 소속 5개팀, 생산지원본부 4개팀과 R&D혁신센터를 감사대상으로 하여 2021년 부터 2023년 5월까지 수행한 업무 전반을 점검하였다.

소통협력실 : 윤리경영팀, 홍보기획팀, 노사기획팀, 사회공헌팀

삼다수생산본부 : 생산기획팀, 생산1팀, 생산2팀, 생산3팀, 생산4팀

생산지원본부 : 설비자재팀, 안전환경팀, 품질관리팀, 시설관리팀

R&D혁신센터 : 연구개발팀, 수자원연구팀, 품질보증팀, 고객만족팀

3. 감사기간 및 감사반 편성

2023. 5. 30.부터 같은 해 6. 14.까지 10일 간 감사인력 7명을 투입하여 실지감사를 실시하였고, 그 후 7월 26일에 감사자문위원회의 내부 검토를 거쳤으며, 8월 1일에 감사결과를 최종 확정하였다.

4. 감사 중점사항

이번 감사에서는 소통협력실·삼다수생산본부·생산지원본부·R&D혁신센터 소속 팀의 Compliance 리스크 및 운영리스크를 점검하여 적절한 재무관리가 이루어질 수 있도록 제도개선 방안을 마련하고, 주요 사업추진 및 계약 등을 점검하여 예산낭비 요인을 줄이는 한편, 조직·인력관리 등 팀 운영이 적정한 지를 확인하는 데 중점을 두고 감사를 실시하였다.

Ⅱ. 감사대상 현황

1. 소통협력실·삼다수생산본부·생산지원본부·R&D혁신센터 현황

가. 소통협력실·삼다수생산본부·생산지원본부·R&D혁신센터 조직도

	소통협력실																			삼다수생산본부																		생산지원본부																R&D혁신센터
윤리경영팀				홍보기획팀				노사협력팀				사회공헌팀				생산기획팀				생 산 1 팀				생 산 2 팀				생 산 3 팀				생 산 4 팀				설비자재팀				안전환경팀				품질관리팀				시설관리팀				연구개발팀				수자원연구팀				품질보증팀				고객만족팀

나. 소통협력실·삼다수생산본부·생산지원본부·R&D혁신센터 정·현원

(2023. 04. 13. 기준, 단위 : 명)

구분		일반직		업무직				계
		3급이상	4급이하	품질직	회계직	보안직	환경직
소통협력실								97%
	정원	4	33		1			38
	현원	7	30					37
삼다수생산								97%
	정원	14	294	44	1			353
	현원	6	296	39				341
생산지원								90%
	정원	15	118		1	9	12	155
	현원	6	115			10	8	139
R&D혁신								81%
	정원	12	52					64
	현원	5	47					52

2. 소통협력실·삼다수생산본부·생산지원본부·R&D혁신센터

부서명		사무명	비고
소통협력실	윤리경영팀	1. 윤리청렴 업무 - 윤리경영 제도 개발 / 청렴도 향상 시책 추진 및 청렴도 평가 업무 / 임직원 행동강령 및 복무기강 점검 등 감찰업무 2. 반부패청렴 업무 - 부패방지 시책 추진 및 반부패 경쟁력 평가업무 / 공공재정 환수제도 운영 및 점검 3. 인권청렴 업무 - 통합신고센터, 인권경영 체계 구축 및 운영
	홍보기획팀	1. 기업홍보 기획 및 관리 - 기업홍보 실행 및 행사운영 / 대외기관 소통 및 협력 업무 / 대언론 통합관리 / 언론보도 모니터링 / 언론광고 운영 2. 정보심의위원회 운영 3. 제품·브랜드 디자인
	노사협력팀	1. 노사관계 업무 - 노사관계 기획 / 단체교섭 / 노사협의회 운영 / 노사분야 소통채널 운영 2. 복리후생 업무 - 복지제도 개선연구 / 사내근로복지기금, 선택적복지제도 운영 / 사내 동호회 운영 / 가족친화경영 및 여가친화경영 인증 3. 고충처리 업무
	사회공헌팀	1. 사회적 가치 실현 업무 - 사회적 가치 실현 전략수립 / 사회적가치 실적 통합관리 / 사회적 협약 관련 업무 2. 사회공헌 업무 - 사회공헌 관련 대회·행사·단체 지원 업무 / 상주마을 상생 협력 / 스포츠단 운영 등 3. CSR 심의위원회 운영 4. 삼다수 재단 운영 5. 직원 봉사대 운영 및 관리

부서명		사무명	비고
삼다수생산본부	생산기획팀	1. 중장기 생산계획 및 설비투자 검토 - 중장기 생산 목표 및 전략 수립 2. 삼다수 생산목표 및 생산 관리 - 생산 목표수립 및 실적 관리 - 생산성 및 생산지표 분석 3. 현장개선·혁신활동 계획 수립ㆍ시행 4. 생산 관련 규범관리 및 프로세스 개선
	생산1팀	1. L2라인 생산 및 관리 - L2라인 생산 및 실적관리 - L2라인 제조원가 목표 수립 및 관리 - 원부자재 현장 입고ㆍ재고관리 2. 품질개선 및 유지관리
	생산2팀	1. L3 및 캡사출기 제품 생산 및 관리 - 캡ㆍL3라인 생산 및 실적 관리 - 캡ㆍL3라인 제조원가 목표 수립 및 관리 - 원부자재 현장 입고ㆍ재고관리 2. 품질개선 및 유지관리
	생산3팀	1. L4라인 제품 생산 및 생산 관리 - L4라인 생산 및 실적 관리 - L4라인 제조원가 목표 수립 및 관리 - 원부자재 현장 입고ㆍ재고관리 2. 품질개선 및 유지관리
	생산4팀	1. L5라인 제품 생산 및 생산 관리 - L5라인 생산 및 실적 관리 - L5라인 제조원가 목표 수립 및 관리 - 원부자재 현장 입고ㆍ재고관리 2. 품질개선 및 유지관리

부서명		사무명	비고
생산지원본부	설비자재팀	1. 삼다수수공장 원부자재 관리 2. 다수 유틸리티, 전기관리 3. 삼다수 예비품 통합 관리 - 예비품 수급 / 유틸리티 설비 재산관리
	안전환경팀	1. 삼다수공장 산업안전·보건 관리 2. 삼다수공장 소방 관리 계획 수립 및 점검 3. 삼다수공장 에너지 및 용수 관리 4. 사업장 폐기물/오폐수처리시설 운영·관리
	품질관리팀	1. 삼다수 품질관리 및 품질예방·개선활동 2. 불량 원인분석 및 대책 수립·시행 3. 품질관리 교육계획 수립 및 시행 4. 삼다수공장 취수정ㆍ정수실 관리
	시설관리팀	1. 삼다수공장 시설물 관리 - 공장 내 시설물(부속시설물 및 홍보관 건물 포함) 유지 및 관리(보안관리 포함) 2. 삼다수공장 작업복ㆍ위생복 관리
R & D 혁 신 센 터	연구개발팀	1. 신제품 개발 및 품질개선 연구 - 패키징 연구, 삼다수 수질 관련 연구 2. 시험ㆍ분석 추진계획 수립 및 시행 3. 연구실 운영관리
	수자원연구팀	1. 연구기획 및 삼다수 취수원 보존관리 연구 2. 수자원 관측망 설치 및 운영 3. 삼다수 네트워크 구축
	품질보증팀	1. 전사 품질목표 설정 및 개선 관리 2. 품질보증 및 인증취득 운영계획 수립·시행 3. 품질 점검 및 개선 관리 4. 생산~유통 全단계 품질점검 계획수립·시행
	고객만족팀	1. 고객경영계획 수립 및 관리 2. CSI 고객만족도 평가, 피드백 및 개선관리 3. 제품 클레임(홈페이지 VOC등)분석 관리 4. 고객응대 서비스 평가 및 개선관리

Ⅲ. 감사결과 처분요구사항

1. 처분요구사항 총괄(안)

합계			징계 (인원)	시정 (금액)	주의 (인원) *훈계포함	개선	권고	통보
건수	금액 (원)	인원						계	일반	모범 사례
25		-			8 (-)	-	2	15	12	3

* 감사원 자체감사통합매뉴얼 기준(「공공감사에 관한 법률」에 규정한 8개로 구분)에 따라 산정

* 신분상 조치 건수 : 없음

2. 처분요구사항(안) 일람표

가. 소통협력실

일련 번호	부서명	처분요구	제 목	감사처분 주요내용
01	윤리경영팀	부서주의	공정거래 자율준수프로그램 운영 업무 미실시	- 공사 「공정거래 자율준수프로그램 운영 규정」에서 정한 연 1회 이상 교육, 반기별 1회 이상 점검, 사장 및 이사회 보고, 주기적 평가 등이 이행되지 않음
02	윤리경영팀	부서주의 · 통보	윤리·인권경영 위원회 운영 및 청렴마일리지 제도 운영 관리 소홀	- 「윤리·인권경영 위원회 운영지침」 제6조(소집 및 회의) 및 제7조(회의록 및 의결서)에 정한 기준에 따라 업무를 처리하고 있지 않음 - 청렴마일리지 우수부서에 대한 평가기간이 종료 된 후에 운영실적 보고 및 포상계획을 수립하였고 평가방법 및 포상대상이 변경되었음에도 별도 안내 없이 평가를 진행함
03	사회공헌팀	부서주의 · 통보	기부금 운영 부적정	- 제주생명의숲 아카데미 기부금 운영 관련 2021년 제2기 기부금 정산서류 확인 및 보완 미흡, 2022년 제3기 기부금 집행 위반행위에도 2023년 제4기 기부금 지속 지원 결정 - 내부평가단 및 CSR위원회 내부위원 3인 중복 운영, 내부평가단 회의의 경우 대면심의가 원칙임에도 서면으로만 운영
04	사회공헌팀	통보	삼다수 체조단 운영 업무처리 미흡	- 지도자 및 선수 계약시 「제주삼다수체조단 수탁운영 지침」에 따른 지도자 임용자격 및 계약 등급별 계약 금액을 위배함에도 관리가 안됨

나. 삼다수생산본부

일련 번호	부서명	처분요구	제 목	감사처분 주요내용
05	생산기획팀	통보	생산관리 규정 제정 소홀	생산목표, 생산전략, 생산계획, 생산인력 운영계획 등에 대한 생산관리 규정 및 내규도 제정하지 아니함. 상위 규정 또는 내규의 근거 없이 제품생산 계획 수립 및 실적관리 프로세스 등의 특정 업무에 한정적, 부분적 업무와 관련하여 적용되는 지침인 프로세스 또는 기준서로만 운영
06	생산1팀 생산2팀 생산3팀 생산4팀	권고	설비이력카드 관리 작성 미흡	주요 정비대상 물품을 선정하여 정비계획 및 정비방법 등에 관한 정비기준을 정하기 위해 설비 이력카드 기록관리하고 있으나 설비 이력카드는 수기 및 ERP시스템 비가동일지로 중복관리 되고 있어 일원화가 필요하고 기록관리 된 정보활용을 위해 이력카드 개선이 필요함

다. 생산지원본부

일련 번호	부서명	처분요구	제 목	감사처분 주요내용
06	설비자재팀	권고	설비이력카드 관리 작성 미흡	주요 정비대상 물품을 선정하여 정비계획 및 정비방법 등에 관한 정비기준을 정하기 위해 설비 이력카드 기록관리하고 있으나 수기 설비 이력카드를 전산화하고 기록관리 된 정보활용을 위해 이력카드 개선이 필요함
07	시설관리팀	부서주의 · 통보(시정완료)	JPDC 구내식당 위탁운영 감독업무 소홀	- 계약특수조건에 따라 발주처에 종사자의 건강진단 결과와 피해보상 보험증권을 제출하지 않은 사항에 대해 시정조치를 하지 않는 등 감독업무를 소홀히 함 - 감사기간 중인 2023. 6. 12. 시정조치 완료(건강진단결과서와 보험증권을 제출받아 확인 완료)
08	시설관리팀	통보	사내음용수 관리 업무 부적정	- 사내음용수 불출을 위한 보관 상태가 장기간 실외 보관을 하고 있으며, 환경부 「먹는샘물등의 기준과 규격 및 표시기준 고시」 및 공사 「물품관리규정」에 따른 기준에 부합하지 못하고 있음
09	설비자재팀 품질관리팀 안전환경팀	부서주의 · 통보	시설 보호구역 설정 및 관리 소홀	- 「보안업무취급내규」 및 「시설보안 관리기준서」상 보호구역 설정에 대해 인지하지 못하고 있으며 보호구역대장 및 보안점검표 비치하지 않는 등 시설보안 업무를 소홀히 함
10	설비자재팀	부서주의	건설공사발주자의 산업재해 예방조치 업무 소홀	- 총사업비 50억이상 건설공사의 계획, 설계 및 시공단계에서 안전보건대장을 작성하여야 하나, 사업계획 보고후 1년 4개월 후 계획단계 안전보건대장을 작성함. 제3취수원 구축 전기공사 실시 용역 수행시 안전보건대장 작성 여부를 검토하지 않고 계획 및 설계단계 안전보건대장 작성을 하지 않는 등 건설공사 발주자의 산업재해 예방조치 관련 업무를 소홀히 함
11	설비자재팀	통보	원부자재 관리 규정 제정 소홀	- 제주삼다수의 원부자재 수급 목표, 수급 계획, 재원조달 방법 등 에 관한 기본적인 방침, 기준 절차에 관한 사항 등을 규정 및 내규를 제정하지 아니함. - 규정 또는 내규 등의 상위 규범에 근거 없이 원부자재 입고 관리 프로세스 등의 특정 업무에 한정적, 부분적 업무와 관련하여 적용되는 지침인 프로세스 또는 기준서로만 운영
12	품질관리팀	통보	품질관리 규정 제정 소홀	- 제주삼다수의 품질관리 목표와 품질 관리 계획을 수립하고, 체계적인 품질 교육 계획 및 취수정 관리 등에 관한 기본적인 방침, 기준 절차에 관한 사항 등을 규정 및 내규를 제정하지 아니함. - 규정 또는 내규 등의 상위 규범에 근거없이 삼다수정수처리용UV램프 관리기준서, 삼다수품질검사 시험장비 관리기준서 등 특정 업무에 한정적, 부분적 업무와 관련하여 적용되는 지침인 프로세스 또는 기준서로만 운영.

라. R&D혁신센터

일련 번호	부서명	처분요구	제 목	감사처분 주요내용
09	연구개발팀	부서주의 · 통보	시설 보호구역 설정 및 관리 소홀	- 「보안업무취급내규」 및 「시설보안 관리기준서」상 보호구역 설정에 대해 인지하지 못하고 있으며 보호구역대장 및 보안점검표 비치하지 않는 등 시설보안 업무를 소홀히 함
10	수자원연구팀	부서주의	건설공사발주자의 산업재해 예방조치 업무 소홀	- 총사업비 50억이상 건설공사의 계획, 설계 및 시공단계에서 안전보건대장을 작성하여야 하나 사업계획 보고후 1년 4개월 후 계획단계 안전보건대장을 작성함. - 제3취수원 구축 전기공사 실시 용역 수행시 안전보건대장 작성 여부를 검토하지 않고 계획 및 설계단계 안전보건대장 작성을 하지 않는 등 건설공사 발주자의 산업재해 예방조치 관련 업무를 소홀히 함
13	연구개발팀	통보	연구개발 규정 제정 소홀	- 제주삼다수의 연구관리 목표와 연구 관리 계획을 수립하고, 체계적인 연구 교육 계획 및 자체연구 관리 등에 관한 기본적인 방침, 기준 절차에 관한 사항 등을 규정 및 내규를 제정하지 아니함. - 규정 또는 내규 등의 상위 규범에 근거 없이 음료신제품개발 프로세스, 테스트 및 규격설정 프로세스 등 특정 업무에 한정적, 부분적 업무와 관련하여 적용되는 지침인 프로세스 또는 기준서로만 운영
14	고객만족팀	권고	민원사무 처리 관련 사규 관리 미흡	- 「민원사무처리규정」에서 동일한 사항을 각기 다르게 정하여 운영하고 있는 조항이 있거나, 정의되지 않았거나 내용이 불명확한 용어 등이 존재 - 「민원사무처리규정」에는 민원 통합관리를 위한 VOC등록에 관한 규정이 없으나 「인터넷민원관리내규」에서는 VOC로 통합 관리한다고 되어 상충되는 점이 있고, 사규운용부서는 고객만족팀이나 사규 관리에 대한 일부 업무는 총무팀이 하게 되어 있어 업무 실질과 사규 내용 간 상충됨
15	고객만족팀	부서주의	상품권 구매 및 관리 부적정	- 관련 지침에 따라 상품권 구매시 사전에 상품권 구매계획 통보절차 미이행, 상품권 구매 후 1년간 상품권 방치, 이후 상품권 지급계획 변경 절차 없이 포상계획 새로 수립하여 상품권 배부절차 이행 - 동일건에 대한 상품권 관리대장 상이하게 작성하여 관리
16	고객만족팀	부서주의	VOC 통합관리 시스템 및 CTI 시스템 운영 부적정	「민원사무처리규정」에 따라 고객의 소리(VOC) 시스템 등록처리절차 미이행 - 「고객응대근로자 보호지침」 및 VOC통합관리 시스템 민원처리절차를 현행화 하고 관련 기준수립 및 체계적인 고객정보가 관리될 수 있는 방안 마련
17	품질보증팀	통보	프로세스 운영 및 관리 미흡	- 프로세스의 경우 사규관리규정에 따른 지침임에도 관련 기준 및 절차 미이행 - 그룹웨어 시스템 내 프로세스 담당부서 및 업무분장사항 상이 등 메뉴 관리 소홀
18	품질보증팀	통보	품질보증 규정 제정 소홀	- 품질경영/식품안전시스템 등 외부심사 기본 계획 수립, 품질보증 및 인증 취득 부적합사항 개선활동 계획 수립, 불량 원인 분석 및 대책 수립 및 관리 등을 규정 및 내규로 제정하지 아니함. - 규정 또는 내규 등의 상위 규범에 근거 없이 내부심사 등록 관리기준서 및 JPDC 내부심사 프로세스, 감귤1공장 HACCP 검증 관리 기준서 등의 특정 업무에 한정적, 부분적 업무와 관련하여 적용되는 지침인 프로세스 또는 기준서로만 운영

마. 모범사례

일련 번호	부서명	처분요구	제 목	감사처분 주요내용
19	생산4팀	통보	안전사고 재발방지 및 예방을 위한 자체 안전·품질·위생지킴이 활동	- 안전/품질/위생 점검 실시 및 불합리 적출(’21.1월~ / 월1회) → 우수자/우수조 포상 - 조별 안전지킴이 확대 운영으로 야간 근무 중 발생되는 안전 문제 보완 (’23.2~)
20	안전환경팀	통보	삼다수사업장 경량소방차 운영	- 삼다수사업장 화재대응 및 초기 대처 능력 강화 위한 경량소방차 운영 - 점검 및 관리, 교육 및 훈련 등 수시 관리
21	고객만족팀	통보	고객응대근로자 보호매뉴얼 개발	- 고객응대근로자 보호매뉴얼 개발을 통한 고객응대근로자의 보호제도 확립 및 근로자 처우 개선 제고